Institución bancaria extraterritorial : un banco en un centro financiero extraterritorial que está autorizado para realizar transacciones solo con otras instituciones similares o empresas extranjeras. [una]
Existen las siguientes categorías de bancos offshore:
Los bancos extraterritoriales con una licencia completa (bancos de clase "B" sin restricciones) reciben una licencia del país anfitrión, lo que les permite participar en operaciones bancarias y/o fiduciarias fuera del país anfitrión. Dichos bancos tienen derecho a trabajar con clientes fuera del país en el que están ubicados.
Los bancos extraterritoriales con una licencia restringida (bancos de clase "B" restringidos) reciben una licencia similar a la licencia de un banco de clase "B" "ilimitado", excepto que dichos bancos solo pueden tratar con aquellas personas o corporaciones extranjeras que se especifican en su licencia.
Los bancos administrados extraterritorialmente (bancos sin personal) operan sobre la base de un banco con una licencia general sobre una base contractual entre este y el propietario del banco extraterritorial. Se requiere una licencia apropiada para crear dicho banco. El banco base realiza funciones administrativas para gestionar y garantizar el trabajo del banco patrocinado.
Los bancos "representativos" son bancos que están organizados y tienen licencia en un país y también reciben una licencia de un segundo país para establecer una oficina de representación. No pueden hacer negocios en un segundo país, pero pueden hacer negocios con cualquier otro país.
Una institución de crédito de tipo bancario que está autorizada para realizar ciertas funciones bancarias. [2]
Los bancos extraterritoriales, por regla general, no pagan impuestos o los pagan a tasas significativamente más bajas que los bancos residentes en el país de constitución. Esto le da a los bancos extraterritoriales una ventaja significativa y les permite pagar altos intereses sobre los depósitos. Anualmente, los bancos extraterritoriales pagan una tarifa de registro y una tarifa por la renovación de una licencia bancaria.
El capital pagado mínimo autorizado de un banco extraterritorial es mucho mayor que el de una empresa extraterritorial común, pero normalmente diez veces menor que el de los bancos internos (clásicos, no extraterritoriales).
Las licencias bancarias extraterritoriales se dividen en varias categorías. Una licencia general ilimitada da derecho a un banco extraterritorial a participar en casi todos los tipos de operaciones bancarias cuando atiende a no residentes . Una licencia limitada impone restricciones a ciertos tipos de operaciones de una entidad de crédito. Un banco extraterritorial puede comenzar con una licencia limitada y eventualmente reorganizarse en una institución de crédito de pleno derecho. Los bancos extraterritoriales están bajo el control constante de las autoridades financieras del país de registro.
Para las grandes instituciones financieras internacionales con una sólida reputación, no será difícil registrar su sucursal o sucursal en el extranjero y obtener una licencia bancaria. La dura postura de los Estados Unidos en relación con los bancos extraterritoriales ha llevado al hecho de que se ha vuelto casi imposible para otras categorías de solicitantes registrar un banco de este tipo.