Gestión de efectivo
Gestión de efectivo : control y regulación de transacciones en efectivo en una empresa, banco , firma de corretaje u otra institución, cuyo objetivo es recaudar y utilizar fondos de la manera más eficiente, incluida la optimización del momento de los pagos, la aceleración de la recepción de pagos, la optimización de la cantidad de saldo de caja libre y etc.
Garantizar la eficiencia
Para una gestión eficaz del efectivo y su flujo , se deben cumplir las siguientes condiciones [1] :
- previsión de posibles cobros y pagos, asegurando el cumplimiento oportuno por parte de la empresa de sus obligaciones;
- gestión financiera para atraer fondos de inversores y bancos y control efectivo sobre los préstamos;
- gestión eficaz de las operaciones destinadas a reducir la cantidad de efectivo necesaria para garantizar el funcionamiento de la empresa;
- creación y control de una cartera de dichos bienes y servicios que generan caja constantemente. en lugar de consumirlos;
- plan de manejo de exceso de efectivo.
Gestión de efectivo frente a gestión de liquidez
La gestión de liquidez es la determinación de la cantidad óptima de activos líquidos (efectivo y equivalentes de efectivo), el área de gestión de activos circulantes . Y la gestión de efectivo es un mecanismo para optimizar la recepción y el gasto de solo efectivo [2] .
Véase también
Notas
- ↑ John Tennent, 2014 , pág. catorce.
- ↑ Ross, 2021 , pág. 664-665.
Literatura
- Juan Tennent. Gestión de efectivo: Cómo no quedar en bancarrota = Guía para la gestión de efectivo Cómo evitar una crisis crediticia comercial. — M .: Editorial Alpina , 2014. — 208 p. - ISBN 978-5-9614-4646-3 .
- Ross S.A. , Westerfield R.W., Jaffee J.F., Jordan B.D. Finanzas corporativas, 11ª ed. - San Petersburgo. : Dialéctica, 2021. - Vol. 1. - 736 p. - ISBN 978-5-907203-25-9 .