Prima bruta ( eng. prima bruta ) - el monto total de la prima de seguro (prima de seguro ), que es pagada por el asegurado al asegurador de acuerdo con el contrato de seguro .
La prima bruta se calcula sobre la base de la tasa bruta del seguro . La tarifa bruta se compone de la tarifa neta y la carga a la tarifa neta [1] .
La tasa neta está destinada a la formación del fondo de seguro en su parte principal, que está destinada a pagos de seguro en forma de compensación de seguro y cobertura de seguro. La tasa neta se calcula en función de la probabilidad de causar daños a los asegurados. Si los términos del contrato de seguro prevén varios tipos de responsabilidad del seguro, entonces la tarifa neta total puede consistir en la suma de varias tarifas netas privadas.
La carga sobre la tarifa neta es, por regla general, una parte menor de la tarifa bruta (sin embargo, en la práctica hay situaciones en las que, para ciertos tipos de contratos de seguro y para ciertas compañías de seguros, la carga se acerca al 90% [2] ) . La carga a la tasa neta incluye tres tipos distintos de gastos relacionados con la actividad aseguradora: los gastos de administración y gestión, que comúnmente se denominan gastos de ejercicio; deducciones por medidas preventivas (preventivas); así como las utilidades de la compañía de seguros .
Los costos de hacer negocios representan (por analogía con las actividades de producción) el costo de las operaciones de seguros e incluyen los siguientes costos:
Lo más importante para el cálculo correcto de la tarifa del seguro es la vigencia de la tarifa neta. Es su definición correcta la que garantiza la estabilidad financiera del asegurador. Al mismo tiempo, el cálculo de la tarifa neta es el momento más difícil para determinar la tarifa del seguro.
La probabilidad de que ocurra un evento asegurado se determina a posteriori , es decir, en base a la experiencia pasada. En la teoría clásica, la tasa neta, calculada en porcentaje, es la probabilidad de un evento asegurado. Por ejemplo, si de cien objetos con el mismo valor aceptado para el seguro , en promedio, un objeto perece durante el período del seguro, entonces la probabilidad de tal evento o, en consecuencia, la probabilidad de pérdida es igual al uno por ciento. Por lo tanto, para formar un fondo de seguro destinado a compensar las pérdidas, la compañía de seguros debe fijar la tasa neta de seguro en el nivel del uno por ciento de la suma asegurada. La relación entre el monto de la compensación del seguro pagada por un período determinado y la suma total asegurada de todos los objetos asegurados se denomina índice de siniestralidad de la suma asegurada. Es este indicador el que subyace en el cálculo de la tasa neta para los llamados tipos de seguros de riesgo, es decir, tipos de seguros que no están relacionados con los seguros de vida a largo plazo.
Después de haber calculado la falta de rentabilidad promedio de la suma asegurada durante varios años en base a datos de observación, la compañía de seguros utiliza métodos de estadística matemática para evaluar la estabilidad de este indicador. Si la serie temporal es suficientemente estable, entonces la tasa neta se calcula en base a la improductividad media de la suma asegurada, a la que se le suma una prima de riesgo igual al menos a la desviación estándar. Con tal definición del valor de la tarifa neta, se puede argumentar con una probabilidad del 84% que la siniestralidad de la suma asegurada no excederá este valor calculado. Si a la improductividad media de la suma asegurada le sumamos el doble del valor de la desviación estándar, entonces la probabilidad de que la improductividad de la suma asegurada no supere este valor aumenta al 98%.
Habiendo así determinado el valor de la tarifa neta, se le agrega una carga y se determina el tamaño de la tarifa del seguro . La tasa de seguro se determina sobre la base de cálculos matemáticos especiales, que se denominan cálculos actuariales .