| Ley de Corrupción Extranjera | |
|---|---|
| inglés Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA) | |
| Vista | Ley federal de EE. UU. |
| Estado | |
| Adopción | Senado (5 de mayo de 1977) |
| OK | Comisión Bancaria del Senado, Comisión de Energía y Comercio (1 de noviembre de 1977) |
| Firma | Presidente Jimmy Carter 19 de diciembre de 1977 |
| Entrada en vigor | 95.º Congreso de EE. UU. |
| Primera publicación | 1977 |
La Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero es una ley federal de los Estados Unidos de América sobre el combate a la corrupción en actividades internacionales, que tiene efecto extraterritorial, es decir, su jurisdicción se extiende más allá del territorio de los Estados Unidos [1] .
El motivo de la aprobación de la Ley fue el escándalo Watergate de 1972. La investigación reveló no solo la instalación de dispositivos de escucha, sino la participación de grandes empresas en el soborno de funcionarios extranjeros para obtener beneficios comerciales. Entre estas empresas se encontraban la corporación Lockheed, Exxon, Mobil, Phillips Petroleum.
Dado que la ley estadounidense no regulaba la corrupción extranjera, se comenzó a trabajar en un proyecto de ley, y en 1977 el presidente estadounidense D. Carter firmó la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero.
En 2002, se aprobó la Ley Sarbanes-Oxley , que establece estrictos requisitos contables. Los nuevos requisitos de contabilidad financiera han fortalecido la operación de la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero de EE. UU.
La ley regula los hechos de ofrecer, prometer, proporcionar beneficios tangibles e intangibles a cualquier funcionario extranjero, así como a un candidato a un cargo político y a un partido político con el propósito de obtener beneficios. En la ley estadounidense, "oficial" se refiere no solo a los empleados del gobierno y las personas que desempeñan funciones públicas, sino también a los empleados de las agencias y empresas gubernamentales.
En 1998, la Ley fue enmendada para adecuarla a la Convención de la OCDE para Combatir el Cohecho de Funcionarios Públicos Extranjeros en Transacciones Comerciales Internacionales [2] ). Los cambios introducidos han ampliado el ámbito de la Ley, así como los objetos de la regulación, por lo que se encuentran bajo jurisdicción todas las personas naturales y jurídicas, independientemente de su nacionalidad. Una empresa no estadounidense está sujeta a la Ley si opera en los Estados Unidos, si las acciones de la empresa cotizan en una bolsa de valores estadounidense y si actúa en nombre de una empresa estadounidense.
Los culpables de cohecho tienen responsabilidad civil y penal. Las infracciones a las normas contables pueden dar lugar a multas de hasta $25 millones para personas jurídicas y de hasta $5 millones para personas físicas o penas de prisión de hasta 20 años, y la infracción de las disposiciones anticorrupción de la Ley se castiga con una multa de hasta $2 millones para personas jurídicas, para personas naturales $250 mil por cada infracción o pena de prisión de hasta 5 años, o multa en el doble del monto de la ganancia/perjuicio de tal acción ilícita. Además, la Ley prevé otras formas de responsabilidad, por ejemplo, la responsabilidad civil en forma de multa, la prohibición de actividades en determinadas industrias, así como en la celebración de contratos con las autoridades gubernamentales de los EE. UU., la creación de un mandato obligatorio sistema de control dentro de la empresa, etc.
Las investigaciones de soborno transnacional son realizadas por unidades especiales dentro del Departamento de Justicia de EE. UU. , la Comisión de Bolsa y Valores de EE . UU . y la Oficina Federal de Investigaciones .
La ley comenzó a aplicarse activamente solo en 2005, y ya podemos hablar de una serie de casos escandalosos relacionados con el soborno de funcionarios extranjeros por parte de empresas estadounidenses y no estadounidenses fuera de los EE. UU. Entonces, para el período de 2010 a 2013. La Comisión de Valores responsabilizó a 44 empresas [3] , entre las que se encontraban: Johnson & Johnson, Ralph Lauren Corporation, General Electric, Pfizer.
Es ampliamente conocida la investigación de alto perfil contra Siemens con una multa de alrededor de $ 2 mil millones, el caso contra Daimler , que tuvo que pagar $ 200 millones por soborno en varios países, incluida Rusia. También ha recibido publicidad la investigación sobre la empresa rusa Mercedes-Benz Rus, acusada de sobornar a funcionarios rusos y sus familiares y condenada a pagar una multa de más de 27 millones de dólares a empleados, agentes por sobornos, obsequios, comisiones ilegales y otros pagos indebidos en países como Rusia, Kazajistán, China, México, Brasil [4] , Ecuador, Venezuela, Bulgaria e Italia.
Para reducir el riesgo de soborno, las empresas deben establecer un sistema efectivo de controles contables internos e informes financieros, así como estar más atentas a los intermediarios de la empresa. Se debe prestar especial atención a una empresa comercial para reducir el uso de efectivo a fin de reducir el riesgo de pagos indebidos. La ley no exige la debida diligencia de sus socios, pero es de gran importancia para evitar la posible presentación de acusaciones públicas de soborno de funcionarios extranjeros a la empresa y, por lo tanto, para preservar la reputación empresarial.