En las publicaciones rusas modernas, el término " seguro cooperativo " puede tener dos significados:
1) actividades de seguros de las organizaciones cooperativas de seguros;
2) tipo de seguro patrimonial , cuyo objeto son los intereses patrimoniales de las organizaciones cooperativas [1] .
De 1999 a 2012, la compañía de seguros Cooperative Insurance (LLC, número en el registro unificado de organizaciones de seguros - 1069, Novosibirsk) operó en el mercado de seguros [2] .
En la Federación de Rusia, las cooperativas de seguros agrícolas pueden operar hasta 2021, después de lo cual las cooperativas de seguros agrícolas deben obtener una licencia de seguro mutuo o ser liquidadas [3] [4] [5] [6] .
En la teoría y la práctica extranjera, el término "seguro cooperativo" se utiliza para referirse a las actividades realizadas por organizaciones de seguros que tienen la forma organizativa y jurídica de una cooperativa de consumo (es decir, cooperativas de seguros).
En los mercados de seguros de países con una economía orientada al mercado, las organizaciones cooperativas de seguros ocupan un segmento determinado del sector de seguros mutuos . La comunidad de intereses de las cooperativas de seguros y las mutualidades de seguros se manifiesta en la creación de asociaciones voluntarias conjuntas con el fin de intercambiar información, proteger intereses comunes a nivel internacional y realizar otras actividades similares. Esta asociación voluntaria conjunta, la Asociación de Mutuas de Seguros y Cooperativas de Seguros en Europa (AMICE), surgió, por ejemplo, en enero de 2008 mediante la fusión de dos organizaciones: la Asociación Internacional de Mutuas de Seguros (AISAM) y la Asociación de Cooperativas y mutuas de seguros europeas (ACME) [ 7] .
En Rusia, las cooperativas de seguros estuvieron muy extendidas hasta 1917. Durante el período soviético, las cooperativas de seguros se liquidaron gradualmente debido al establecimiento de un monopolio estatal sobre las actividades de seguros en todas sus formas y formas. El término "seguro cooperativo" se usó en el período de la economía de mando administrativo en un significado diferente (ver la sección 2 de este artículo).
El renacimiento en la Rusia moderna del seguro cooperativo como una actividad de las cooperativas de seguros está asociado con la adopción en 1988 de la Ley de Cooperación, según la cual las cooperativas y sus sindicatos podían crear instituciones cooperativas de seguros, determinar las condiciones, el procedimiento y los tipos de seguro [8] . La primera compañía de seguros independiente (no estatal) "ASKO" se estableció en 1988 precisamente en forma de cooperativa [9] , y en 1989 las cooperativas de seguros "ASKO", "Tsentrrezerv" y "Progress" organizaron el primer sindicato de seguros - la Asociación de Organizaciones de Seguros Soviéticas (ASSO) [10] .
No hay cooperativas de seguros en el mercado de seguros ruso moderno . La Ley de la Federación Rusa "Sobre la Cooperación Agrícola" establece que el procedimiento para la formación y operación de cooperativas de seguros debe estar regulado por leyes especiales que determinen el procedimiento para la creación y operación de cooperativas de seguros. Hasta que se apruebe una ley de ese tipo, en la Federación de Rusia no existen motivos legislativos suficientes para la existencia de organizaciones mutuales de seguros que tengan la forma jurídica de "cooperativa de seguros de consumo".
Cabe señalar que, en principio, los actos legislativos rusos actuales permiten clasificar las cooperativas de seguros como organizaciones de seguros mutuos . Por ejemplo, la forma organizativa y legal " cooperativa de consumidores " se refiere a organizaciones sin fines de lucro por el Código Civil de la Federación Rusa. En el apartado 1 del art. 116 cap. 4 del Código Civil de la Federación de Rusia "Cooperativa de consumo" se establece que "una cooperativa de consumo es una asociación voluntaria de ciudadanos y personas jurídicas sobre la base de la membresía para satisfacer las necesidades materiales y de otro tipo de los participantes, llevada a cabo por combinar las acciones de propiedad de sus miembros”. Aquí el objetivo principal de la asociación de ciudadanos y personas jurídicas es la satisfacción de sus necesidades; en el caso de la formación de una cooperativa de seguros, esta es la necesidad de protección de seguros de los intereses de propiedad de los miembros de la cooperativa. De conformidad con la ley, los socios de cualquier cooperativa de consumo (por lo tanto, de seguros), así como los socios de una sociedad mutualista de seguros, son solidariamente responsables de las obligaciones de la cooperativa dentro de la parte no pagada de la contribución adicional de cada socio. de la cooperativa [11] .
El procedimiento de gestión de una cooperativa de consumo, la composición y competencias de los órganos de gobierno de una cooperativa están determinados por sus estatutos, por lo que puede establecerse un procedimiento de gestión idéntico al de una mutua.
De acuerdo con la legislación rusa, las diferencias entre una cooperativa de consumo y una sociedad de seguros mutuos son que una cooperativa se crea sobre la base de la puesta en común de las acciones de propiedad de sus miembros; La propiedad de la cooperativa se divide en acciones y rentas. En una mutua de seguros, la propiedad no se divide en acciones. Además, el párrafo 5 del artículo 116 del Código Civil de la Federación de Rusia establece que los ingresos recibidos por una cooperativa de consumo de las actividades empresariales realizadas por la cooperativa de conformidad con la ley y el estatuto se distribuyen entre sus miembros.
Así, las diferencias entre formas organizativas y jurídicas tales como una mutualidad de seguros y una cooperativa de consumo (cuando aseguran a sus socios) no están asociadas a la forma de creación de los productos de seguros , sino a la división o no división del capital de estas. organizaciones en acciones, así como con el alcance de los derechos de los miembros de cada una de estas organizaciones para recibir pagos distintos de la compensación del seguro.
Es importante que tanto en la OBC como en la cooperativa de consumo, la obtención de beneficios no sea el objetivo principal. Los miembros de una cooperativa de seguros, así como los miembros de la OBC, se unen para garantizar la protección de seguros de sus intereses de propiedad.
Sin embargo, las disposiciones de la ley de la Federación de Rusia "Sobre el seguro mutuo" [12] permiten la existencia de una sola forma organizativa y legal del asegurador que lleva a cabo el seguro mutuo: una compañía de seguros mutuos .
El segundo significado del término "seguro cooperativo" es el seguro de los intereses de propiedad de las organizaciones cooperativas.
Este valor se formó y se utilizó ampliamente en la ciencia y la práctica doméstica en los años 20 del siglo XX. hasta 1931, es decir, cuando se permitió a las organizaciones cooperativas rusas asegurar su propiedad sobre una base recíproca. Después de la liquidación directiva de los “restos de seguro cooperativo para la propiedad de las cooperativas de consumo”, el concepto de “seguro cooperativo” se conservó en el sentido de “seguro de los intereses patrimoniales de las organizaciones cooperativas” y se utilizó en este sentido durante las siguientes décadas. . Al mismo tiempo, se consideraba como una especie de seguro mutuo.
Cabe señalar que, en este sentido, el término "cooperativa" define las especificidades no del asegurador , sino de la forma organizativa y jurídica de los asegurados que aseguran sus intereses de propiedad sobre la base del método de seguro mutuo. En este sentido, este concepto no refleja las especificidades de una cooperativa de seguros como una de las formas organizativas y jurídicas características de las organizaciones mutuales de seguros.
Además, este significado no corresponde al entendimiento internacional aceptado de este término.
Logvinova IL El seguro mutuo como método para crear productos de seguros en la economía rusa. M.: Ankil, 2010. - 248 p. — ISBN 978-5-86476-324-7