Los bancos de importancia sistémica son las instituciones financieras más importantes de las que depende la estabilidad de todo el sistema bancario . Dado que su quiebra puede tener graves consecuencias tanto para el sistema bancario como para la economía en su conjunto, sus actividades deben cumplir con estrictos criterios determinados por los estados y los organismos financieros internacionales . En caso de quiebra inminente, se les debe proporcionar asistencia financiera de fondos públicos.
La creación de una lista de bancos de importancia sistémica mundial fue una reacción a la grave crisis financiera de 2007-2008 . La inclusión en esta lista supone que una institución financiera cumple con criterios particularmente estrictos en términos de resistencia a grandes pérdidas, planificación de rescate y supervisión financiera. La lista inicial de bancos de importancia sistémica mundial se compiló en noviembre de 2011 [1] y se basó en un documento desarrollado por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea en julio del mismo año, y la metodología de selección se revisa cada tres años y, si es necesario, cambiado. En particular, desde 2016, dependiendo de la inclusión en un grupo en particular, se prescribe crear una reserva adicional de capital social para alcanzar el capital mínimo autorizado autorizado para 2019 de acuerdo con los criterios de Basilea III [ 2 ] .
La lista actual de bancos de importancia sistémica mundial publicada en noviembre de 2018 incluye las siguientes 29 instituciones financieras [3] :
La actividad de los bancos de importancia sistémica en la Federación Rusa está determinada por la Ordenanza del Banco de Rusia No. 3174-U "Sobre la metodología para determinar las instituciones de crédito de importancia sistémica" [4] y está sujeta a la regulación del Departamento de Supervisión del Banco de Rusia para las instituciones de crédito de importancia sistémica. Importantes Instituciones de Crédito. La lista de instituciones de crédito de importancia sistémica se forma paso a paso. En la primera etapa de generalización, el Banco Central evalúa el tamaño del banco, su relación con otras instituciones financieras y el volumen de depósitos. En la segunda etapa, el regulador analiza el volumen de fondos domésticos atraídos por el banco, que debería ser de al menos 10 mil millones de rublos. En la tercera etapa, se analiza la actividad internacional del banco: el volumen de activos en el extranjero, captación de fondos de no residentes, la pertenencia del banco a grupos bancarios extranjeros. En la siguiente etapa, el Banco Central se asegura de que la participación de los activos de los bancos incluidos en la lista sea de al menos el 60% de los activos de todo el sector bancario.
A octubre de 2022, la lista de instituciones de crédito sistémicamente importantes de la Federación Rusa, formada desde 2015, no ha cambiado en comparación con 2021, incluye [5] [6] :
Las entidades de crédito sistémicamente importantes están obligadas a cumplir requisitos adicionales de adecuación de capital de conformidad con Basilea III. Así, el Banco de Rusia estableció una prima de adecuación de capital por importancia sistémica a partir del 1 de enero de 2016 por un monto del 0,15% de los activos ponderados por riesgo, con un incremento anual hasta alcanzar un valor del 1% (a partir del 1 de enero de 2020) [ 7] . Por ejemplo, ahora el índice de adecuación de capital mínimo (H1.0) para un banco es del 8%. Teniendo en cuenta los requisitos mínimos para el margen de adecuación del capital (2,5 %) y el margen mínimo de importancia sistémica (1 %), la ratio N1.0 para las entidades de crédito de importancia sistémica debería ser al menos del 11,5 %.
El coeficiente de liquidez a corto plazo (LCR) como estándar establecido para los bancos de importancia sistémica de conformidad con el artículo 57 de la ley federal "Sobre el Banco Central de la Federación Rusa (Banco de Rusia)" se ha aplicado desde el 1 de enero de 2016 [ 8] . El valor mínimo permisible de la norma a partir del 1 de enero de 2019 es del 100%. Asimismo, las entidades de crédito de importancia sistémica a partir de 2018 deberán cumplir con el coeficiente de liquidez estructural (ratio de financiación estable neta), cuyo valor mínimo admisible es también del 100% [9] .