Seguro de interrupción de negocios

El seguro de interrupción de negocios es un tipo  de seguro , una de las formas de seguro de riesgo financiero , que, de acuerdo con la legislación de la Federación Rusa , se refiere al seguro de riesgo comercial. Tiene por objeto indemnizar los daños por interrupciones en la producción por paralización total o parcial de las actividades productivas de la empresa a causa de incendio u otro riesgo asegurado , tales como desastres naturales y otros [1] [2] .

Este seguro suele ser complementario del seguro contra incendios . En caso de paralización de la producción en la empresa asegurada por causas previstas en el contrato de seguro, el asegurador indemnizará los siguientes daños adicionales, o indirectos con relación al principal:

Historia

Por primera vez apareció en Inglaterra en 1938 un seguro de pérdidas por paralización de la producción. En ese momento, aparecieron reglas especiales de seguros que preveían la compensación de pérdidas causadas por riesgos de incendio. Estas reglas diferían de las reglas tradicionales de seguros contra incendios [1] .

Sistemas de cobertura de seguros ingleses y americanos

En el proceso de formación y desarrollo de este tipo de seguros, han surgido dos enfoques para determinar el concepto de duración del período de recuperación después de la ocurrencia de un evento asegurado [1] .

El sistema de seguros inglés se basa en el concepto de preparación comercial de la producción después de un evento asegurado. Se basa en los siguientes principios [1] :

  1. El monto de la cobertura del seguro se establece con base en el hecho de que la empresa después del evento asegurado debe restablecer su condición financiera al nivel en el que estaba antes del evento asegurado.
  2. La evaluación de la cuantía de los daños se guía por los indicadores de reducción de la facturación de la empresa. Esto tiene en cuenta el daño debido a la pérdida de mercado y clientes . Los cambios económicos generales en las condiciones del mercado están excluidos de la cobertura del seguro.
  3. La suma asegurada se define como la utilidad más los costos fijos incurridos por la empresa durante el período de restauración de la producción por no más de 12 meses.
  4. Quedan excluidos de la cobertura del seguro los siguientes riesgos:
    • fuego como resultado del calor;
    • fuego causado por tratamiento térmico;
    • terremotos , erupciones volcánicas ;
    • huelgas , disturbios civiles, hostilidades y similares;
    • exposición a energía nuclear, radiación;
    • acciones intencionales y premeditadas.

El sistema estadounidense de seguro de pérdidas por interrupción de negocios se creó más tarde (en 1985) y se utiliza en muchos países. El contrato de seguro contra pérdidas por paralización de la producción actúa como complemento del contrato de seguro patrimonial . Las características típicas del sistema americano son las siguientes [1] :

  1. La cobertura del seguro se limita al período de preparación técnica de la empresa. El daño se paga hasta la restauración de la empresa (disposición técnica);
  2. La suma asegurada se determina en función del monto de la renta en riesgo, multiplicado por un determinado coeficiente. El rendimiento del riesgo es la suma de la utilidad neta anual y los costos fijos que continúan hasta la preparación técnica.
  3. No se establece la duración del período de responsabilidad del asegurador. En cambio, se fija un coeficiente que limita el monto de la suma asegurada;
  4. Quedan excluidos de la cobertura del seguro los siguientes riesgos:
    • acciones de autoridades y prescripciones legislativas;
    • temblores;
    • exposición a energía nuclear, radiación, contaminación radiactiva;
    • daños por agua (por ejemplo, inundaciones);
    • huelgas, disturbios civiles, hostilidades y similares.

Características de la indemnización por daños y perjuicios en caso de seguro de pérdidas por paralización de la producción

El monto de la compensación del seguro se determina utilizando los datos contables del asegurado , que está obligado a presentar al asegurador .

La cantidad de ganancias perdidas se puede determinar de una de tres maneras [1] :

El monto del lucro cesante excluye el beneficio que la empresa puede recibir debido a la continuación parcial de la producción.

Se aplica un sistema de compensación proporcional. Si la propiedad no está asegurada, entonces el monto del daño se paga en la proporción adecuada.

Una franquicia es ampliamente utilizada , cuyo tamaño se puede determinar de las siguientes maneras:

Notas

  1. ↑ 1 2 3 4 5 6 7 Seguro de daños por interrupciones en la producción // Seguro: libro de texto / Ed. T. A. Fedorova. - 3ra ed. - M. : Maestro, 2009. - S. 634-655. — 1006 pág. - ISBN 978-5-9776-0032-3 .
  2. ↑ Efimov S.L. Seguro de paradas de producción // Diccionario Enciclopédico. Economía y Seguros . - M. : Zerich-PEL, 1996. - S. 434-435. — 528 pág. — ISBN 5-87811-016-4 . Archivado el 14 de mayo de 2012 en Wayback Machine .