Seguro de pensión - seguro con el propósito de formar fuentes de financiamiento para pensiones . El seguro de pensiones es la base del sistema de pensiones en los países desarrollados.
Distinguir entre seguro de pensión obligatorio y seguro de pensión voluntario.
Obligatorio llamado seguro de pensión, que actúa en virtud de la ley , que cubre todas las categorías de la población.
Con la adopción de la Ley Federal "Sobre el Seguro de Pensiones Obligatorio" en 2002 , comenzó la reforma de las pensiones en Rusia [1] . De conformidad con esta Ley, todos los ciudadanos de la Federación de Rusia se convierten en personas aseguradas . El Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia abre una cuenta personal individual para cada ciudadano, en la que se acreditan mensualmente las primas del seguro , que el empleador transfiere al empleado al calcular su salario. Estos aportes forman la futura pensión laboral. [2]
Las primas de seguros acumuladas en la cuenta personal se invierten en el mercado financiero , formando una parte adicional financiada.
La parte financiada de la pensión es gestionada por la Sociedad Gestora del Estado (GUK " Vnesheconombank "). Los fondos se transfieren allí directamente desde el Fondo de Pensiones de Rusia por defecto, es decir, si el ciudadano no ha determinado otra opción de inversión. Los ciudadanos que no dieron instrucciones al Fondo de Pensiones sobre una forma diferente de invertir su parte financiada de la pensión recibieron el nombre condicional de "personas silenciosas".
Los ciudadanos tienen derecho a disponer de su parte financiada de la pensión de otra manera, transfiriendo el derecho a gestionar los fondos acumulados a una sociedad gestora no estatal o a un fondo de pensiones no estatal . Al llegar a la edad de jubilación, los aportes acumulados, teniendo en cuenta los rendimientos de las inversiones , son la fuente a partir de la cual se pagará la pensión vitalicia.
Los datos sobre el pago por parte de los aseguradores (empleadores) de las contribuciones obligatorias al seguro de pensión para un empleado, la información sobre la experiencia (laboral) del seguro, se reflejan en la cuenta personal individual de la persona asegurada, que mantiene el Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia para cada ciudadano oficialmente trabajador de Rusia. El procedimiento para mantener esta cuenta personal está regulado por la Ley Federal No. 27-FZ del 1 de abril de 1996 "Sobre la Contabilidad Individual (Personalizada) en el Sistema de Seguro de Pensiones Obligatorio". Cualquier ciudadano de la Federación Rusa que tenga SNILS puede verificar la información sobre el pago de las primas de seguro obligatorio por parte de su empleador en su cuenta personal individual con el Fondo de Pensiones de la Federación Rusa utilizando el portal de Internet " Gosuslugi " [3] .
La provisión (seguro) de pensión voluntaria es un sistema de ahorro con la ayuda de varias organizaciones financieras para una pensión futura, basado en los mismos principios que el seguro de pensión obligatorio (estatal). Sus principales diferencias son:
Las aseguradoras ofrecen varios programas de provisión de pensión complementaria, y el cliente tiene derecho a elegir el que considere más rentable.
Las contribuciones bajo los programas de pensiones voluntarias pueden ser de suma global o acumulativas. Dependiendo del programa, las contribuciones pueden pagarse anualmente, trimestralmente o mensualmente.
Al cumplir la edad de jubilación, el pago de dinero a un pensionado se puede realizar una vez al trimestre, medio año, mes, etc., por un período determinado o de por vida. Dicho seguro se denomina seguro de pensión con pago de rentas vitalicias [4] . En 2014, las compañías de seguros rusas recaudaron alrededor de 1.600 millones de rublos del seguro de pensiones. primas de seguros ( primas de seguros ) y pagó 579 millones de rublos. pagos de seguros [5] .
Todas las aseguradoras involucradas en el seguro de pensiones están sujetas a un seguimiento y supervisión muy cuidadosos y estrechos. El volumen de las reservas de seguros y su colocación están sujetos a control, lo que asegura la confiabilidad de las compañías de seguros. El control sobre el trabajo de las compañías de seguros y los fondos de pensiones no estatales lo lleva a cabo el Banco Central de la Federación Rusa.
Los programas de seguro de pensión voluntario se están implementando con éxito en varios países del mundo, lo que permite a los ciudadanos asegurar su sustento en la vejez, cuyo monto no depende de las capacidades del sistema estatal de seguridad social, sino únicamente del deseo y las capacidades de el asegurado.
La provisión de pensión no estatal (NPO) es una provisión de pensión voluntaria adicional que le permite recibir un aumento a la pensión básica. Si anteriormente la provisión de pensiones no estatales existía principalmente en las grandes empresas y se formaba en forma de programas de pensiones corporativos, hoy los fondos de pensiones no estatales están desarrollando este producto, ofreciendo planes de pensiones individuales tanto a empresas como a individuos.
Beneficios para los empleadores rusos de la provisión de pensiones no estatales para empleados:
Al alcanzar la mayoría de edad, cualquier ciudadano de la Federación de Rusia puede comenzar a formar de forma independiente su futura pensión a expensas de fondos personales mediante la celebración de un acuerdo de seguridad no estatal.. La presencia de experiencia laboral en este caso no es necesaria.
En Europa, hay tres direcciones principales para el desarrollo de las reformas de las pensiones: