Reaseguro ( reaseguro inglés ) - un sistema de relaciones económicas de seguro entre las organizaciones de seguros ( aseguradores ) con respecto a los contratos de seguros concluidos con los asegurados . De acuerdo con el contrato de reaseguro, el asegurador, aceptando riesgos para el seguro, retiene una cierta parte de la responsabilidad y las primas sobre ellos , y transfiere el resto en los términos acordados a otros aseguradores ( reaseguradores ) para crear una cartera de seguros lo más equilibrada posible. , garantizar la estabilidad financiera y asegurar la rentabilidad de las operaciones. El reaseguro permite que una compañía de seguros asuma riesgos de clientes que serían demasiado grandes para una sola aseguradora.
El reaseguro también se denomina seguro "secundario" o seguro de aseguradoras. El reaseguro tiene lugar no solo a nivel de la economía nacional, sino que se ha convertido durante mucho tiempo en un tipo internacional de actividad de seguros. En este sentido, la profundización de la especialización en el negocio asegurador ha llevado a la formación de un grupo especial de compañías aseguradoras - reaseguradoras ( en inglés reasurer ), especializadas en operaciones de reaseguro.
El reaseguro como un tipo especial de actividad en los seguros apareció en el siglo XIX . El primer reaseguro contractual se originó en Alemania en 1820 . A mediados del siglo XIX surgen las primeras reaseguradoras especializadas en este tipo de actividad: la Compañía de Reaseguros de Colonia ( 1846 ), la Compañía de Reaseguros Suiza ( 1863 ), la Compañía de Reaseguros de Munich ( 1880 ), y en 1895 la Compañía Rusa Sociedad de Reaseguros. Durante el período que ha transcurrido desde la creación de las primeras compañías de reaseguros, la humanidad ha vivido dos guerras mundiales, cientos de cataclismos , miles de grandes desastres. El reaseguro como forma de asegurar la estabilidad financiera de las compañías de seguros ha confirmado la necesidad y posibilidad de desarrollar este tipo de actividad en el negocio asegurador. Por ejemplo, a raíz del terremoto de California en 1994, el monto de los pagos por parte de las compañías de seguros ascendió a unos 7 mil millones de dólares, lo que no hubiera sido posible sin un sistema desarrollado de reaseguro internacional. Prácticamente todas las compañías de seguros y reaseguros más grandes del mundo han estado involucradas en la recuperación de daños causados por desastres naturales .
El reaseguro es un área tan específica de las relaciones en materia de seguros que ha desarrollado su propia terminología. Los términos más comunes utilizados en el reaseguro son los siguientes:
Reasegurador - un asegurador que ha aceptado riesgos para el seguro y transferido parte de estos riesgos, junto con parte de la prima de seguro para estos riesgos, a otro asegurador. A cambio, recibió la obligación de reembolsar parte de los gastos ocasionados por los hechos asegurados ocurridos sobre estos riesgos. El reasegurador también se denomina compañía de transferencia o cedente . Un reasegurador es un asegurador que acepta riesgos como reaseguro. El reasegurador también se denomina cesionario o cesionario , y el proceso de transferencia de riesgos al reaseguro sedenomina cesión . Habiendo aceptado el riesgo para reaseguro, el reasegurador puede transferirlo parcialmente a otro asegurador (reasegurador), el cual, a su vez, puede transferirlo al siguiente asegurador (reasegurador). Esta operación de colocación terciaria y posterior de riesgos se denominaba retrocesión ( ing. retrocesión ), y se denominaba retrocesionario o retrocesionario al reasegurador que aceptaba los riesgos en el orden de colocación de riesgos posterior a la cesión. Un reasegurador que transfiere riesgos a una retrocesión se denomina retrocedente .
Hay muchas formas y métodos diferentes de reaseguro.
Según la transferencia obligatoria del riesgo del reasegurador al reasegurador, existen reaseguros facultativos y obligatorios (otras denominaciones son reaseguros contractuales o automáticos) .
En caso de reaseguro facultativo , el cedente entrega al reasegurador sólo aquellos riesgos y sólo en la proporción que éste considere necesaria para él, el contrato de reaseguro facultativo se celebra en relación con este único contrato de seguro [2] . Con el reaseguro facultativo, el cedente decide cada vez si transferir una parte del riesgo al reaseguro o dejarlo enteramente bajo su propia retención, y el reasegurador decide si asume esta parte del riesgo ya qué precio. Por regla general, con el reaseguro facultativo, el riesgo es ofrecido por el reasegurador (o un corredor de reaseguro que actúa en su nombre ) a un determinado círculo de reaseguradores para seleccionar las condiciones óptimas para el reaseguro (principalmente en términos de costo). Este proceso se llama cotización.
En caso de reaseguro obligatorio según los términos del contrato, toda la cartera de contratos de seguro (todos y cada uno) que cumpla con ciertos criterios ( tipo de seguro , territorio, etc.) está sujeta a reaseguro. El cedente está obligado a transferir todos los riesgos al reaseguro, considerándose infracción muy grave la selección de riesgos que se ajusten formalmente a los criterios fijados en el contrato. Por regla general, los contratos de reaseguro obligatorio se celebran por un año civil [3] .
De acuerdo con el método de determinación de la parte transferida de la suma asegurada y la prima del seguro, así como la parte del reasegurador en la pérdida , el reaseguro se divide en reaseguro proporcional ( el asegurador y el reasegurador distribuyen la responsabilidad del seguro, la prima del seguro y la compensación del seguro entre ellos mismos en una cierta proporción de acuerdo con lo aceptado por ellos sobre su responsabilidad en acciones) [4] y desproporcionado ( reaseguro inglés no proporcional ) [5] (por regla general, ambos tienen lugar en la forma obligatoria de reaseguro). El reaseguro proporcional es cuota ( reaseguro de participación de cuota inglesa ) [6] y exceso ( reaseguro excedente inglés ) [7] . El reaseguro no proporcional incluye dos variedades principales: reaseguro basado en el exceso de pérdida ( exceso de pérdida en inglés ) [8] y basado en el exceso de no rentabilidad ( stop loss en inglés ) [9] .
Pool de reaseguros - una asociación voluntaria de compañías de seguros y/o reaseguros que transfieren al pool todos los riesgos sujetos a reaseguro en exceso de su propia retención para toda la cartera de seguros, ciertos tipos de seguros o para ciertos riesgos peligrosos de naturaleza catastrófica, tales como seguros de reactores nucleares, centrales nucleares , seguros de riesgos de terrorismo y sabotaje , riesgos aeronáuticos , agrícolas , farmacéuticos y otros [10] .
El mercado mundial de reaseguros, según la Asociación Internacional de Supervisores de Seguros , superó los $180 mil millones en 2011. Primas de reaseguro en América del Norte - $50 mil millones, Europa - $120 mil millones, Asia - $19 mil millones. El reaseguro de tipos de seguros de propiedad representó el 44%, el reaseguro de vida - 31%, el reaseguro de responsabilidad civil - 22%, el reaseguro de riesgos financieros - 3% [11] .
La lista de las 10 compañías de reaseguros más grandes se presenta en la tabla [12] .
| Nombre de empresa | País | El volumen de la prima anual de reaseguro,
mil millones de dólares (2020) |
|---|---|---|
| Compañía de reaseguros de Munich ( Munich Re ) | Alemania | 45.846 |
| Sociedad Suiza de Reaseguros ( Inglés Swiss Re ) | Suiza | 36.579 |
| Hannover Reinsurance Company ( en alemán: Hannover Rueck ) | Alemania | 15.664 |
| puntuación | Francia | 20.106 |
| Berkshire Hathaway _ _ _ | EE.UU | 19.195 |
| China Re | Porcelana | 16.665 |
| Lloyd's de Londres | Gran Bretaña | 16.511 |
| Canadá Vida Re | Canadá | 14.552 |
| Grupo de reaseguros de América | EE.UU | 12.583 |
| coreano re | Corea | 7.777 |
En la década de 2010, el mercado de reaseguros de Rusia entró en un período de contracción leve pero constante, el número de jugadores en él está disminuyendo continuamente. Si en enero de 2008 había 30 reaseguradoras especializadas en la Federación de Rusia y 195 compañías de seguros tenían licencias de reaseguro, en marzo de 2017 había solo 4 reaseguradoras especializadas [13] y solo 55 compañías de seguros con licencia de reaseguro [14] . Durante nueve años, el número de jugadores en el mercado de reaseguros ruso se ha reducido casi cuatro veces, las compañías de reaseguros Moscow Re, Nakhodka Re, Profile Re, Kama Re, Transsib Re, Unity Re, Volga Re, Asiatrans Re, Neva Re y otros.
En julio de 2016, por decisión de la Junta Directiva del Banco Central de Rusia , de conformidad con la Ley Federal No. 363-FZ "Sobre las Enmiendas a la Ley de la Federación Rusa "Sobre la Organización del Negocio de Seguros en la Federación Rusa" ” con fecha 3 de julio de 2016, se estableció la Compañía Nacional de Reaseguros de Rusia con un capital autorizado de 71 mil millones de rublos, una de cuyas tareas clave era el reaseguro de grandes objetos industriales y de otro tipo para los cuales el reaseguro extranjero no estuvo disponible después del anuncio de la economía . sanciones contra la Federación Rusa.
En septiembre de 2016, en cumplimiento de la misma Ley Federal-363, se constituyó en el RNPK una Junta de Reaseguros integrada por 14 personas [15] . Incluía a los directores de las principales compañías de seguros rusas, directores de las oficinas de representación rusas de las principales reaseguradoras extranjeras, científicos y teóricos de seguros de renombre.