Gestión de riesgos
La versión actual de la página aún no ha sido revisada por colaboradores experimentados y puede diferir significativamente de la versión revisada el 28 de junio de 2021; las comprobaciones requieren 16 ediciones .La gestión de riesgos es el proceso de tomar e implementar decisiones gerenciales destinadas a reducir la probabilidad de un resultado adverso y minimizar las posibles pérdidas del proyecto causadas por su implementación.
En la ciencia económica moderna , no existe una única definición bien establecida de la categoría riesgo , pero existen varias tradiciones de definición basadas en diferentes categorías genéricas de definición, por lo que el riesgo puede entenderse como:
- la probabilidad de no obtener el resultado deseado o
- el hecho de un evento probable, como resultado del cual solo pueden ocurrir consecuencias neutrales o negativas, o
- la cantidad esperada de daño, el objeto de la posible pérdida, la actividad aleatoria, las estimaciones de confianza del pronóstico, etc.
El objetivo de la gestión de riesgos en el ámbito económico es aumentar la competitividad de las entidades comerciales mediante la protección contra la realización de riesgos puros.
Historia de la teoría de la gestión de riesgos
La teoría de la gestión del riesgo se basa en tres conceptos básicos: utilidad , regresión y diversificación .
En 1738, el matemático suizo Daniel Bernoulli complementó la teoría de la probabilidad con el método de la utilidad o atractivo de uno u otro resultado de los eventos. La idea de Bernoulli era que, en el proceso de tomar una decisión, las personas prestan más atención al tamaño de las consecuencias de los diferentes resultados que a sus probabilidades.
A finales del siglo XIX, el investigador inglés F. Galton propuso considerar la regresión o retorno a la media como patrón estadístico universal. La esencia de la regresión fue interpretada por él como el retorno de los fenómenos a la normalidad a lo largo del tiempo. Posteriormente, se demostró que la regla de regresión funciona en una amplia variedad de situaciones, desde apostar y calcular la probabilidad de accidentes hasta predecir fluctuaciones en los ciclos económicos.
En 1952, un estudiante de posgrado de la Universidad de Chicago, Harry Markowitz , en el artículo “Diversificación de inversiones” (“Selección de cartera”) sustanció matemáticamente la estrategia de diversificar una cartera de inversión , en particular, mostró cómo, a través de una cuidadosa distribución de las inversiones, para minimizar las desviaciones en los rendimientos del indicador esperado . En 1990, G. Markowitz recibió el Premio Nobel por desarrollar la teoría y la práctica de optimizar una cartera de activos bursátiles.
Según puntos de vista alternativos sobre la historia del surgimiento y desarrollo de la gestión de riesgos, el término en sí apareció por primera vez hace unos 50 años para describir la eficacia de la adquisición de cobertura de seguros por parte de las aseguradoras [1] .
Etapas de la gestión de riesgos
En la gestión de riesgos, se acostumbra distinguir varias etapas clave:
- identificar el riesgo y evaluar la probabilidad de su implementación y la escala de las consecuencias, determinando la pérdida máxima posible ;
- selección de métodos y herramientas para gestionar el riesgo identificado;
- desarrollo de una estrategia de riesgo para reducir la probabilidad de realización del riesgo y minimizar las posibles consecuencias negativas;
- implementación de la estrategia de riesgos;
- evaluación de los resultados obtenidos y ajuste de la estrategia de riesgos.
La etapa clave de la gestión de riesgos es la etapa de elección de métodos y herramientas para la gestión de riesgos.
"Cisnes negros"
Ciertos tipos de riesgos llevan los llamados. " cisnes negros " - eventos improbables con consecuencias nefastas. Existe la opinión de que es posible gestionar tales riesgos mediante la predicción de eventos extraordinarios. Según el economista estadounidense Nassim Taleb , este enfoque es incorrecto por dos razones. Primero, es posible predecir la aparición de "cisnes negros" solo en los casos más raros. En segundo lugar, al centrarse en unos pocos escenarios de contingencia, los directores ejecutivos descuidan otras opciones y, como resultado, se vuelven más vulnerables. Taleb recomienda centrarse en las consecuencias, es decir, evaluar el posible impacto de los eventos extremos y prepararse para ello [2] .
Métodos y herramientas de gestión de riesgos
Los métodos básicos de gestión del riesgo son la aversión al riesgo, la mitigación, la transferencia y la aceptación.
El conjunto de herramientas de riesgo es mucho más amplio. Incluye instrumentos políticos, organizacionales, legales, económicos, sociales y de gestión de riesgos, ya que un sistema permite el uso simultáneo de varios métodos y herramientas de gestión de riesgos.
La herramienta de gestión de riesgos más utilizada es el seguro . El seguro implica la transferencia de la responsabilidad de la indemnización por el presunto daño a una organización de terceros ( compañía de seguros ). Ejemplos de otras herramientas podrían ser:
- rechazo de actividades excesivamente riesgosas ( el método de rechazo ),
- prevención o diversificación ( método de disminución ),
- subcontratación o seguro de funciones costosas y riesgosas ( método de transferencia ),
- formación de reservas o existencias ( método de aceptación ).
Las herramientas y métodos (técnicas) más comunes para la evaluación de riesgos (¡no para la gestión de riesgos!) se proporcionan en la norma internacional ISO/IEC 31010:2009. El estándar describe brevemente 31 métodos de evaluación de riesgos: lluvia de ideas , análisis "¿Y si...", FMEA , HAZOP , HACCP , diagrama de pajarita, análisis de árbol de fallas, redes bayesianas , curvas FN, etc.
Véase también
- GOST R ISO 31000:2010
- Gestión de crisis
- Gestión Proactiva
- Niveles de madurez de gestión
- solvencia
- Gestion de riesgos financieros
Notas
- ↑ Laikov, Alexei Yurievich. Gestión de riesgos: la génesis de la ineficiencia, las "mejores prácticas" para los pacientes y el regreso a lo básico . "Seguros Hoy" (23 de diciembre de 2014). — Se considera la influencia de los errores sistemáticos en este ámbito sobre el estado del sistema financiero mundial y se fundamenta la necesidad de utilizar métodos de seguro en la gestión de riesgos. Consultado el 27 de enero de 2015. Archivado desde el original el 11 de abril de 2015.
- ↑ Taleb, Goldstein, Spitznagel, 2022 , Seis errores de los directores ejecutivos en la gestión de riesgos, pág. 41-50.
Literatura
- Lelchuk A. L. Gestión de riesgos actuariales. - Moscú: Ankil, 2014. - 424 p.
- Shamin DV Ingeniería de energía nuclear: riesgos del control de procesos. - Moscú: VNIINM, 2014. - 156 p.
- Kaznacheeva E. V. Gestión bajo incertidumbre. — Moscú: HSE, 2014. — 148 p.
- Madera A. G. Riesgos y posibilidades: incertidumbre, previsión y evaluación. — M.: URSS, 2014. — 448 p.
- Shakhov VV , Millerman AS , Medvedev VG Teoría y gestión de riesgos en seguros . - Moscú: Finanzas y estadísticas, 2014. - 224 p. - ISBN 978-5-279-02266-3 .
- Gestión de riesgos (Harvard Business Review Top 10 Series) = Sobre la gestión de riesgos. - M .: Editorial Alpina , 2022. - S. 206. - ISBN 978-5-9614-8186-0 . .
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