Seguro - la relación entre el asegurado y el asegurador , para proteger los intereses de propiedad de personas físicas y jurídicas (asegurados) en caso de ciertos eventos (eventos de seguro ) a expensas de fondos monetarios ( fondos de seguro ) formados a partir de las primas de seguro pagadas por ellos ( prima de seguro ).
El seguro (negocio de seguros) en un sentido amplio incluye varios tipos de actividades de seguros (seguro en sí, o seguro primario, reaseguro , coaseguro , seguro mutuo), que en conjunto brindan protección de seguro.
En el proceso de desarrollo histórico, se han desarrollado tres métodos para crear productos de seguros : autoseguro, seguro mutuo y seguro comercial .
La literatura científica presenta una variedad de definiciones del término "seguro". La amplitud y versatilidad de los seguros, incluidos los aspectos financieros, legales y socioeconómicos, dificulta la formulación de una definición universal de esta categoría [1] . Desde el punto de vista de O. N. Efimov, el seguro es una categoría económica, un sistema de formas y métodos para crear fondos objetivo y usarlos para compensar las pérdidas resultantes de diversos eventos adversos, así como para ayudar a los ciudadanos en caso de vida determinada. eventos [2] . I. L. Shamraeva cree que, en su esencia económica y legal, el seguro actúa como una forma fijada legislativamente de compensación material por las pérdidas sufridas por una persona al descomponerlas en muchas personas [3] . Según L. I. Reitman, el seguro es “un conjunto de relaciones redistributivas cerradas especiales entre sus participantes con respecto a la formación de un fondo de seguro específico a expensas de contribuciones monetarias, destinado a compensar posibles emergencias y otros daños a empresas y organizaciones o para proporcionar financiamiento asistencia a los ciudadanos” [4] . Los autores del libro para asegurados "Seguros de la A a la Z" definen el seguro como "un tipo especial de actividad económica asociada con la redistribución del riesgo de daño a los intereses de la propiedad entre los participantes en el seguro (asegurados) y llevada a cabo por organizaciones especializadas ( aseguradores) que aseguran la acumulación de primas de seguros, la formación de reservas de seguros y la ejecución de pagos de seguros en caso de daños a los intereses de la propiedad asegurada " [5] .
En arte. 2 de la Ley de la Federación Rusa "Sobre la organización del negocio de seguros en la Federación Rusa" del 27 de noviembre de 1992 No. 4015-1, el seguro en relación con la realidad rusa se define como "relaciones para proteger los intereses de personas físicas y jurídicas". entidades, la Federación Rusa , entidades constitutivas de la Federación Rusa y municipios al ocurrir ciertos eventos asegurados a expensas de fondos monetarios formados por aseguradores a partir de primas de seguros pagadas (primas de seguros), así como a expensas de otros fondos de aseguradores ” [6] .
La esencia económica del seguro es la creación de fondos de seguro a expensas de las contribuciones de las partes interesadas en el seguro y destinadas a compensar los daños (la mayoría de las veces de las personas involucradas en la formación de estos fondos). Dado que el posible daño es de carácter probabilístico ( riesgo de seguro ), el fondo de seguro se redistribuye tanto en el espacio como en el tiempo. Puede decirse que la indemnización de los daños de las personas afectadas se produce a expensas de los aportes de todos los que participaron en la formación de estos fondos de seguro.
Hay tres formas principales de organizar un fondo de seguro :
Se distinguen las siguientes funciones aseguradoras , expresando su objeto público:
El estado moderno utiliza ampliamente los mecanismos de seguro en forma de seguro social y pensiones para la protección del seguro público de los ciudadanos en caso de enfermedad, discapacidad (incluida la edad), pérdida del sostén de la familia, muerte. Al mismo tiempo, la organización y las actividades de las cajas estatales de seguros sociales y de pensiones están reguladas por una legislación especial, distinta de la legislación que regula las actividades de las organizaciones de seguros especializadas.
La actividad aseguradora se basa en los principios de equivalencia y azar .
El principio de equivalencia expresa la exigencia de un equilibrio entre los ingresos de una organización de seguros y sus gastos. El riesgo amenaza a muchas personas, pero solo unas pocas se ven realmente afectadas por los eventos asegurados. Los pagos de los eventos asegurados están cubiertos por las contribuciones de muchas aseguradoras que han evitado este riesgo.
Los ingresos de las actividades de seguros consisten en primas de seguros pagadas por los asegurados. Los gastos están representados por pagos de seguros y gastos de mantenimiento de la compañía de seguros. Cuando los ingresos superan los gastos, la organización de seguros (SO) obtiene ganancias de las actividades de seguros. Si se producen pérdidas, esto conduce a la imposibilidad de cumplir las obligaciones con el asegurado.
El principio de aleatoriedad es que solo se pueden asegurar los eventos que tienen signos de probabilidad y aleatoriedad de su ocurrencia. Las acciones realizadas intencionalmente no están aseguradas, ya que carecen del principio de azar.
La principal característica fundamental de la organización del negocio de seguros en el período moderno es el desarrollo de la competencia entre las organizaciones de seguros . La competencia opera no solo en el campo de los seguros voluntarios , sino también en el campo de los seguros obligatorios (por ejemplo, entre aseguradoras que realizan OSAGO u OPO ). La competencia anima a las organizaciones de seguros a desarrollar e introducir nuevos tipos de seguros, mejorarlos constantemente, ampliar la gama y cubrir segmentos adicionales del mercado de servicios de seguros. Al realizar los mismos tipos de seguros, la competencia entre las organizaciones de seguros se expresa en la creación de formas más convenientes para celebrar un acuerdo y pagar las primas de seguros , reduciendo las tarifas, aumentando la eficiencia del pago de las indemnizaciones de seguros y la calidad de la cobertura de seguros. Además, esto estimula la mejora de los propios modelos de seguros -en los últimos años ha comenzado a desarrollarse el modelo de seguro directo , cuya esencia es el rechazo a los intermediarios.
El seguro es un tipo especial de actividad diseñado para proporcionar una protección de seguro confiable para personas físicas y jurídicas; debe organizarse de manera que las compañías de seguros no quiebren, no interrumpan sus actividades y cumplan estrictamente sus obligaciones con los asegurados. Esto se logra mediante la introducción de la regulación estatal de las actividades de seguros, el desarrollo de los fundamentos jurídicos y económicos de los seguros. El segundo principio es la necesidad de una regulación estatal de la actividad aseguradora sobre una base jurídica y económica sólida.
La competencia en seguros no puede considerarse como una categoría absoluta. En muchos casos, especialmente cuando se aceptan grandes riesgos para el seguro, es necesaria la cooperación de las aseguradoras . Esta cooperación se lleva a cabo en forma de coaseguro y reaseguro . Un principio importante de la organización del seguro como parte de las relaciones económicas internacionales es la cooperación internacional en el campo del seguro y, especialmente, del reaseguro. Por lo tanto, la cooperación de las organizaciones de seguros tanto dentro del país como en el extranjero es también un principio importante para organizar el negocio de seguros.
Las aseguradoras que operan en el mercado de seguros de la Federación Rusa tienen varias formas organizativas y legales ( sociedad anónima , sociedad de responsabilidad limitada , etc.).
La legislación de la Federación Rusa no establece ninguna exención con respecto a las formas organizativas y legales de las organizaciones comerciales de seguros. El único requisito es que sólo una persona jurídica pueda actuar como aseguradora .
Los fundadores de una compañía de seguros pueden ser tanto personas físicas como jurídicas , incluidas las extranjeras.
La legislación de seguros rusa se destaca como una forma especial en la que se puede crear una aseguradora, una sociedad de seguros mutuos (OVS). Al mismo tiempo, la Ley de la Federación Rusa "Sobre la organización del negocio de seguros en la Federación Rusa" no clasifica a OBC como "organizaciones de seguros".
Arraigadas en el pasado histórico, las mutuas de seguros, debido a las especificidades de su organización, propiedad y gestión de activos, compiten con éxito en el mercado de seguros moderno de muchos países con sociedades anónimas de seguros. Sociedad Mutua de Seguros - forma organizativa y jurídica de una compañía de seguros, en la que cada asegurado es simultáneamente miembro de dicha compañía de seguros. La OBC es una asociación de asegurados con el fin de crear conjuntamente productos de seguros de un tipo determinado solo para miembros de una sociedad determinada.
De acuerdo con la legislación de la Federación Rusa, las compañías de seguros mutuos son organizaciones sin fines de lucro.
En los mercados de seguros extranjeros, además de las mutuas de seguros, también existen organizaciones sin fines de lucro que realizan seguros cooperativos y tienen, en consecuencia, la forma organizativa y jurídica de "cooperativa de seguros". En la Federación de Rusia, las cooperativas de seguros agrícolas pueden operar hasta 2021, después de lo cual las cooperativas de seguros agrícolas deben obtener una licencia de seguro mutuo o ser liquidadas [9] [10] [11] [12] . Las plataformas de seguros mutuos igualitarios ( p2p insurance ) también operan en los mercados de seguros extranjeros. El seguro entre pares se diferencia de las actividades de las organizaciones de seguros y las mutuas de seguros en que los aseguradores y los asegurados no son los propietarios de la plataforma de seguros p2p, no se les otorgan derechos de membresía ni derecho a voto para determinar los objetivos financieros y administrativos de esta plataforma [ 13] .
Una de las formas de cooperación comercial entre organizaciones de seguros es el coaseguro ( coaseguro ). En forma desarrollada, esto conduce a la creación de pools , sindicatos de seguros, clubes. El objeto de su creación es prestar asistencia metodológica y organizativa a sus fundadores, coordinar sus actividades en la realización de diversos tipos de seguros, participar en la elaboración de actos legislativos, promover los avances científicos, etc.
Se han desarrollado formas especiales de seguro en países fuertemente influenciados por restricciones religiosas. Por lo tanto, en varios países islámicos hay takaful , reconocido como correspondiente a las normas de la Sharia [14] .
La regulación estatal es un elemento necesario y un principio de organización de la actividad aseguradora en cualquier país. El objetivo de la regulación estatal es garantizar la formación y el desarrollo de un mercado de servicios de seguros que funcione de manera eficiente , crear las condiciones necesarias para las actividades de las aseguradoras de diversas formas jurídicas y organizativas, y proteger los intereses de los asegurados [15] .
El sistema de medidas de regulación estatal incluye lo siguiente:
1. Licencias : registro de organizaciones de seguros y emisión de licencias para las actividades de seguros y para llevar a cabo ciertos tipos de seguros. La licencia para realizar actividades de seguros se emite de acuerdo con las condiciones para la concesión de licencias de actividades de seguros en el territorio de la Federación Rusa. Estas condiciones definen:
Para la emisión de una licencia, se cobra una tasa de acuerdo con el procedimiento establecido, que va al presupuesto federal . Si se detectan infracciones en las actividades de las organizaciones de seguros, el organismo estatal de supervisión de las actividades de seguros tiene derecho a suspender o restringir la licencia o tomar la decisión de revocarla. La negativa a expedir una licencia, su revocación, suspensión y restricciones pueden ser apeladas ante los tribunales .
2. Control sobre la garantía de la estabilidad financiera de las aseguradoras. Los principales factores que afectan la estabilidad financiera de una compañía de seguros:
3. Desarrollo de formularios y procedimientos para el reporte estadístico y control de la presentación oportuna de los estados financieros de las compañías de seguros.
4. Fiscalidad de aseguradores y tomadores de pólizas .
5. Otras medidas de regulación estatal de la actividad aseguradora, incluido el control del cumplimiento del procedimiento de pago de las indemnizaciones de seguros.
Desde 2013 hasta el presente, la autoridad supervisora de seguros es el Banco de Rusia , en cuyo sitio web hay una página para recibir solicitudes de consumidores de servicios de seguros, así como información sobre todos los temas del negocio de seguros.
Durante muchos años, el Ministerio de Finanzas de la Federación Rusa ha sido el principal órgano de poder estatal que regula las actividades de seguros en Rusia . Sin embargo, en el curso de la reforma de la regulación del mercado financiero y como resultado de la creación de un mega-regulador financiero representado por el Banco de Rusia, una parte significativa de las funciones y poderes en esta área (excluyendo el desarrollo de proyectos de ley) fue transferido al Banco de Rusia. El organismo de supervisión estatal sobre las actividades de seguros en diferentes años fue Rosstrakhnadzor (1992-1998), el Departamento de Supervisión de Seguros del Ministerio de Finanzas de la Federación Rusa (1998-2004) [16] , el Servicio Federal de Supervisión de Seguros (FSSN) (2004-2011), Servicio Federal de Mercados Financieros (FFMS) (2011-2013).
Existen diferentes enfoques para la clasificación de las actividades de seguros. En la mayoría de los países del mundo se distinguen dos tipos de seguros: seguros de vida ( life insurance ) y tipos de seguros no relacionados con los seguros de vida (non-life insurance) [17] . Esta clasificación se utiliza en la elaboración de documentos legales, análisis del mercado de seguros y otros temas.
En la literatura científica en idioma ruso no existe un punto de vista único sobre la clasificación de los tipos de seguros. Diversos autores identifican dos, tres o cuatro variedades principales (industrias) de seguros, según el objeto del seguro [18] . En particular, algunos autores, siguiendo el Capítulo 48 del Código Civil de la Federación Rusa, distinguen dos variedades principales (tipos de contratos) de seguro: propiedad y personal [19] [20] . Otros autores distinguen cuatro ramas del seguro: patrimoniales, personales, de responsabilidad civil y de riesgos [21] . Finalmente, el tercer grupo de autores distingue tres ramas de los seguros: patrimoniales, personales y de responsabilidad [22] .
En los seguros de personas, el objeto del seguro son los intereses patrimoniales relacionados con la vida, la salud, la capacidad de trabajo y las pensiones del asegurado o la persona asegurada. Los seguros personales incluyen:
En los seguros patrimoniales, el objeto del seguro son los intereses patrimoniales relacionados con la posesión, uso y disposición de los bienes. El seguro de propiedad incluye:
El seguro de propiedad incluye:
En el seguro de responsabilidad civil, el objeto del seguro son los intereses patrimoniales relacionados con la indemnización por parte del asegurado del daño causado por él a un tercero. El seguro de responsabilidad civil incluye:
La división del seguro en industrias se basa en diferencias fundamentales en los objetos del seguro. La división de los seguros en industrias no permite identificar aquellos intereses aseguradores específicos de personas físicas y jurídicas que hacen posible la realización de seguros. Para especificar estos intereses, se distinguen subsectores y tipos de seguros de las industrias de seguros .
El tipo de seguro es el seguro de objetos homogéneos específicos en una cierta cantidad de responsabilidad del seguro a las tarifas correspondientes. Las relaciones de seguro entre el asegurador y el asegurado se realizan por tipos de seguro. Damos solo ejemplos de algunos de los tipos de seguros más comunes.
Junto a la clasificación de los seguros por industria, subsector y tipo, se distinguen modalidades de seguros. De conformidad con el artículo 927 del Código Civil de la Federación Rusa y el párrafo 2 del artículo 3 de la ley "Sobre la organización del negocio de seguros en la Federación Rusa", se distinguen dos formas de seguro: obligatorio y voluntario. Si estamos hablando de la división de seguros en públicos y privados, entonces el criterio de selección es la forma de propiedad de la organización de seguros. Si dicha organización es propiedad de particulares (jurídicos y/o particulares), entonces el seguro que lleva a cabo se clasifica como seguro privado. Si la organización de seguros es propiedad del estado, entonces dicho seguro, de acuerdo con la tradición que se ha desarrollado históricamente en nuestro país, se denomina estatal.
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Sin embargo, debe recordarse que el Código Civil actual de la Federación Rusa en el art. 969 define el seguro estatal como un seguro obligatorio, que se lleva a cabo a expensas de fondos especialmente asignados para su implementación desde el presupuesto correspondiente a los ministerios y otros órganos del gobierno federal que actúan como aseguradores. Por lo tanto, al encontrar el término "seguro estatal" en publicaciones nacionales, debe recordarse que en la Rusia moderna este término se usa en varios significados.
Seguro obligatorioDicho seguro se denomina obligatorio cuando el Estado establece la obligación de efectuar los pagos del seguro por parte del respectivo círculo de aseguradores. La forma obligatoria de seguro se aplica a los objetos prioritarios de la protección del seguro, es decir, cuando la necesidad de reparar un daño material o proporcionar otra ayuda financiera afecta los intereses no solo de una persona lesionada en particular, sino también los intereses públicos. El Código Civil de la Federación de Rusia (artículo 927) establece el seguro estatal obligatorio, que se lleva a cabo por las compañías de seguros a expensas del presupuesto estatal, y el seguro obligatorio, que se debe realizar a expensas de otras fuentes.
Ejemplos de seguro obligatorio:
El seguro obligatorio está establecido por ley, según el cual el asegurador está obligado a asegurar los objetos correspondientes, y los aseguradores están obligados a pagar las cuotas debidas del seguro.
La ley suele disponer:
El seguro obligatorio proporciona, por regla general, una cobertura continua de los objetos especificados en la ley. Por ejemplo, si se proporciona un seguro obligatorio para los pasajeros de los modos de transporte relevantes, entonces absolutamente todos los que van a viajar deben asegurarse.
Con el seguro obligatorio, por regla general, se prevé el racionamiento de la cobertura del seguro (por ejemplo, la suma mínima asegurada ).
Seguro voluntarioEl seguro voluntario opera en virtud de la ley con carácter voluntario. La ley podrá determinar los objetos sujetos al seguro voluntario y las condiciones más generales del seguro. Las condiciones específicas se rigen por las normas del seguro, que son desarrolladas por la aseguradora .
La participación voluntaria en el seguro es totalmente típica sólo para los asegurados . Por ejemplo, al celebrar contratos de seguros personales, el asegurador no tiene derecho a negarse a asegurar el objeto, si la voluntad del asegurado no contradice las condiciones del seguro. Esto garantiza la conclusión de un contrato de seguro a la primera solicitud del asegurado. Al mismo tiempo, el asegurador no está obligado a celebrar un contrato de seguro en los términos propuestos por el asegurado.
El seguro voluntario se caracteriza por una cobertura selectiva (no completa) de los asegurados, debido a que no todos los asegurados están dispuestos a participar en él. Las condiciones de los seguros podrán contener restricciones a la celebración de contratos con los asegurados que no reúnan los requisitos para ello.
El seguro voluntario siempre está limitado en términos de seguro. Hay una fecha de inicio y finalización en el contrato. La continuidad del seguro voluntario sólo puede garantizarse mediante la renovación repetida (a veces automática) del contrato por un nuevo período.
El seguro voluntario es válido únicamente mediante el pago de primas de seguro únicas o periódicas. La falta de pago da lugar a la resolución del contrato.
Todas las relaciones jurídicas relacionadas con la conducción del seguro se pueden dividir en dos grupos: las relaciones jurídicas que regulan el seguro mismo, es decir, el proceso de formación y uso del fondo de seguro, y las relaciones jurídicas que surgen de la organización del negocio de seguros, es decir , las actividades de los aseguradores como sujetos de una economía de mercado: su relación con los bancos , presupuesto , gobierno.
Tanto esas como otras relaciones están reguladas por actos legislativos y otros actos jurídicos. Generalmente se acepta que el primer grupo de relaciones jurídicas está comprendido en el ámbito del derecho civil , y el segundo, el estatal , administrativo , financiero , penal , procesal y otras ramas y subramas del derecho .
En la Federación Rusa, como en varios estados occidentales (por ejemplo, en Alemania), se ha desarrollado un sistema de tres etapas de regulación legal del negocio de seguros: derecho civil general - legislación especial de seguros -
Esta etapa de la regulación legal de los seguros debe incluir, en primer lugar, el Código Civil de la Federación de Rusia y otras normas similares, por ejemplo, el Código de la Marina Mercante .
El derecho civil y, en consecuencia, la legislación civil regulan la mercancía-dinero y otras relaciones de propiedad y no propiedad que surgen entre sujetos de relaciones jurídicas civiles. Los sujetos aquí son ciudadanos ( individuos ), empresas, organizaciones, instituciones ( personas jurídicas ) y autoridades gubernamentales. Los objetos de las relaciones jurídicas civiles son los valores materiales y monetarios, así como los beneficios personales intangibles de una persona: vida, salud, capacidad para trabajar, es decir, el riesgo de pérdida de ingresos familiares por pérdida de salud o muerte durante el seguro. período. Los sujetos son aseguradores, asegurados y terceros. Todo esto atestigua la pertenencia de las relaciones jurídicas de seguro a la esfera del derecho civil, a la sección del derecho de las obligaciones.
La Parte 1 del Código Civil de la Federación Rusa establece los conceptos subyacentes a las relaciones legales de seguros, como, por ejemplo, un individuo , una entidad legal , actividades comerciales y no comerciales, define las principales formas organizativas y legales de la actividad empresarial, y contiene los fundamentos del derecho de las obligaciones.
La Parte 2 del Código Civil de la Federación de Rusia contiene un capítulo especial 48 "Seguros", que define los conceptos básicos de las relaciones con respecto a los seguros como un tipo separado de relaciones económicas.
Esta categoría incluye ciertas leyes de la Federación Rusa que regulan las relaciones en materia de seguros. Estos incluyen, en primer lugar, la ley de la Federación Rusa "Sobre la organización del negocio de seguros en la Federación Rusa", la ley de la Federación Rusa "Sobre el seguro médico obligatorio en la Federación Rusa", las leyes "Sobre el seguro obligatorio de responsabilidad civil de los propietarios de vehículos”, “Sobre las mutuas de seguros” y otras leyes federales .
La Ley de la Federación Rusa "Sobre la organización del negocio de seguros en la Federación Rusa" está diseñada para crear condiciones equitativas para realizar seguros para todas las aseguradoras en el mercado de seguros , tanto estatales como no estatales, para garantizar la protección de los intereses de los asegurados , para determinar las disposiciones metodológicas uniformes para la organización del seguro y los principios básicos de la regulación estatal de la actividad aseguradora. Hasta el 31 de diciembre de 1997 estuvo en vigor la Ley de la Federación Rusa "Sobre Seguros", que fue adoptada el 27 de noviembre de 1992. Más tarde, se adoptó la ley federal "Sobre enmiendas y adiciones a la Ley de la Federación Rusa "Sobre seguros"", que fue firmada por el Presidente de la Federación Rusa el 31 de diciembre de 1997. De acuerdo con esta última, se realizaron cambios significativos. hecho a la legislación de seguros, incluyendo el propio nombre de la ley . Posteriormente, se introdujeron otros cambios significativos a esta Ley.
Otros actos reglamentarios incluyen decretos del Presidente de la Federación Rusa, resoluciones del Gobierno, estatutos del Banco Central de la Federación Rusa, ministerios y departamentos. Los requisitos generales de la legislación sobre regulación de las relaciones en el campo de los seguros son que los actos legislativos de la primera y segunda etapas dan los conceptos básicos relacionados con las relaciones jurídicas de seguros, contienen requisitos generales para los contratos de seguros obligatorios y voluntarios. Otros actos normativos contienen requisitos sobre ciertas cuestiones de la realización de actividades de seguros.
El seguro es un tipo especial de relaciones económicas, por lo tanto, los fundamentos económicos y financieros de las actividades de los aseguradores tienen ciertas diferencias con los fundamentos económicos y financieros de otro tipo de actividades.
Así, los fundamentos económicos y financieros de las actividades de una organización comercial de seguros, es decir, una organización que proporciona seguros comerciales , difieren de otros tipos de actividades comerciales. Las diferencias se relacionan principalmente con la formación de potencial financiero y el mantenimiento de la estabilidad financiera de la aseguradora .
La estabilidad financiera de una organización comercial de seguros está asegurada por: el tamaño de su capital autorizado pagado ; el tamaño de las reservas de seguros; cartera óptima de colocación de reservas de seguros; sistema de reaseguro ; razonabilidad de las tasas de seguro y otros factores.
La figura muestra un diagrama de la formación y uso de las finanzas de una organización comercial de seguros.
Las principales fuentes de formación financiera de una organización comercial de seguros son:
El capital propio (fondos propios) de una organización comercial de seguros se forma a partir de dos fuentes: debido a las contribuciones de los fundadores al fondo autorizado y debido a las ganancias recibidas . Una característica de los fondos propios es que están libres de obligaciones de seguro , siempre que el asegurador tenga un fondo de seguro suficiente para cumplir con sus obligaciones en virtud de los contratos de seguro. Si los fondos del fondo de seguro no son suficientes para cumplir con las obligaciones de pago del seguro, la organización comercial de seguros debe usar sus propios fondos para esto. Para garantizar que tales fondos sean suficientes, el estado presta especial atención al tamaño del capital autorizado de las organizaciones de seguros.
Para garantizar la estabilidad financiera de una organización comercial de seguros, tanto en Rusia como en el extranjero, se establece legalmente el requisito de capital mínimo autorizado . En las primeras etapas del desarrollo del mercado de seguros en la Federación de Rusia, se subestimaron los requisitos para el monto mínimo del capital autorizado de las organizaciones comerciales de seguros, lo que condujo a la creación de una gran cantidad de pequeñas organizaciones que se dedicaban a los seguros. . En la actualidad, la ley "Sobre la Organización del Negocio de Seguros en la Federación Rusa" establece una cantidad mínima de capital autorizado pagado por un monto de 120 millones de rublos, con la excepción de las compañías de seguros de vida; 240 millones de rublos para compañías de seguros de vida; y 480 [24] millones de rublos. para reaseguradoras profesionales .
En todos los casos, la responsabilidad máxima por un riesgo individual en el contrato de seguro no podrá exceder del 10% de los fondos propios del asegurador .
Uno de los principales criterios para evaluar la estabilidad financiera de las aseguradoras comerciales es la conformidad del tamaño de su propio capital con el volumen de las obligaciones asumidas ( margen de solvencia ). Las organizaciones de seguros comerciales están obligadas a cumplir con la relación normativa entre activos y pasivos de seguros aceptados, que es su diferencia o activos libres del asegurador. De ello se deduce que debe cumplirse la condición:
A - O > H ,dónde
Y - la dimensión real de los activos del asegurador, rbl.; Acerca de: el volumen real de obligaciones del asegurador, rub.; H es la cantidad normativa (es decir, el mínimo permitido) del exceso de los activos del asegurador sobre sus pasivos, frotar.A su vez, se entiende por activos la propiedad de una organización de seguros en forma de activos fijos , materiales, efectivo, así como inversiones financieras. Los pasivos caracterizan la deuda del asegurador con personas físicas y jurídicas. Los pasivos incluyen reservas de seguros, préstamos y créditos bancarios , otros fondos prestados y prestados, reservas para gastos y pagos futuros, obligaciones de liquidación por operaciones de reaseguro y otras cuentas por pagar .
La metodología para calcular el tamaño estándar de la relación de activos y pasivos de las organizaciones de seguros es establecida por el Servicio Federal de Seguros. Los cálculos según este método se presentan al organismo estatal para la supervisión de las actividades de seguros simultáneamente con la presentación de los estados financieros. Si la cantidad real de activos libres de la compañía de seguros es inferior al estándar, está obligada a tomar medidas para mejorar la situación financiera.
Los fundamentos económicos y financieros de las actividades de las organizaciones de seguros mutuos (es decir, las organizaciones que llevan a cabo seguros mutuos ) difieren de los fundamentos económicos y financieros de las actividades de las organizaciones comerciales de seguros. A septiembre de 2013, 11 compañías de seguros mutuos recibieron una licencia para llevar a cabo actividades de seguros en la Federación Rusa Actúan de conformidad con la ley de la Federación Rusa No. 286-FZ del 29 de noviembre de 2007. La formación del capital autorizado en tales organizaciones no está prevista debido al hecho de que aquí los aseguradores-miembros de la OBC son solidariamente responsables de las obligaciones de seguro de la empresa.
El seguro tiene una larga historia.
En las primeras etapas del desarrollo de la sociedad humana, surgió y se desarrolló el seguro mutuo , que se basa en la idea de la asistencia mutua colectiva. Se pueden encontrar ejemplos de dicho seguro en Babilonia (en las leyes del rey Hammurabi - c. 1760 a. C.), en la antigua Grecia y el Imperio Romano . Como ejemplo clásico, la literatura cita el seguro en la antigua Roma dentro de organizaciones permanentes (colegios, sindicatos) creadas sobre una base profesional (comerciantes, artesanos, militares) o religiosa. Un ejemplo es la Carta del Colegio Lanuvian, que se fundó en el 133 a. mi. [25]
En el período de los siglos X-XIII, los seguros comenzaron a ser realizados por talleres y gremios .
Gradualmente, el seguro de tiendas pasó a una forma más avanzada de crear fondos de seguros mediante el pago de primas de seguros regulares de los miembros de la comunidad a sus cajas.
Con el desarrollo de las relaciones mercantiles-dinero, el seguro natural dio paso al seguro en efectivo. La distribución de daños en efectivo ha ampliado significativamente las posibilidades del seguro mutuo.
Más tarde, los empresarios también comenzaron a utilizar el método de seguro comercial .
K. G. Vobly señaló que “las operaciones de seguros adquirieron un carácter comercial cuando un empresario asegurador, en oposición a una multitud de aseguradores, comenzó a realizar negocios con fines de lucro. Este proceso tuvo lugar, en primer lugar, en el seguro marítimo en el siglo XIV. en Italia… El seguro marítimo se desarrolló a partir del préstamo marítimo” [26] .
V. K. Reicher creía que el desarrollo del “seguro comercial independiente separado del crédito” comenzó aproximadamente a mediados del siglo XIV. y fue representado primero por aseguradores únicos. A finales del siglo XVII. las aseguradoras aparecen en el mercado de seguros - sociedades anónimas [27] .
Por lo tanto, la aparición de los seguros comerciales no estuvo lógica y económicamente relacionada con el desarrollo de los seguros mutuos.
En la literatura, hay 3 etapas principales en el desarrollo de los seguros comerciales en Europa:
El desarrollo activo de los seguros tuvo lugar en la segunda mitad del siglo XV, cuando los europeos comenzaron a desarrollar activamente nuevas tierras. La era de los grandes descubrimientos geográficos dio lugar al desarrollo de la navegación, el comercio internacional y los nuevos peligros asociados a esta actividad. Para protegerse de los riesgos marítimos, los comerciantes y armadores, durante el período de las expediciones comerciales, acordaron que en caso de pérdida de la propiedad de uno de ellos, el daño se repartiría entre todos. Una de las pólizas marítimas que ha llegado hasta nuestros días (un contrato de seguro a cambio de una tarifa) se emitió en 1347 para el transporte de mercancías desde Génova a la isla de Mallorca en el barco Santa Clara. Esto indica que durante este período ya existían y se desarrollaban los seguros comerciales, que implicaban la provisión de protección de seguros por una determinada tarifa (prima). En este momento aparecieron los primeros aseguradores profesionales, empresarios que asumían la obligación de indemnizar los daños a la seguridad de su propiedad a cambio del pago de una prima de seguro, que no se devolvía si no pasaba nada con la propiedad asegurada.
En 1468, se creó el código veneciano de seguros marítimos [25] . A finales del siglo XVII y principios del XVIII aparecen las primeras compañías de seguros en el campo de los seguros marítimos: en Génova en 1741, en París en 1686, y en otras ciudades principalmente portuarias de Europa. Poco a poco, los seguros comenzaron a cubrir otros riesgos no relacionados con el mar.
Un ímpetu significativo para el desarrollo de los seguros de propiedad contra incendios fue el Gran Incendio de Londres en 1666, que destruyó 13.200 edificios en el centro de Londres . Fue después de este trágico evento que se estableció la primera compañía de seguros contra incendios del mundo.
En general, se acepta que el seguro de vida también se originó en el Reino Unido. Fue aquí donde se fundó Equitable Life Assurance Society en 1762.. En 1765 esta empresa fue registrada como mutua de seguros [28] . Esta sociedad se dedica a los seguros de vida hasta el día de hoy. Fue uno de los primeros en utilizar cálculos actuariales en sus actividades . En 1772, por orden de esta sociedad, se elaboraron tablas de mortalidad, que permitieron reducir el monto de las primas de seguros en aproximadamente un 15% [28] . Estas tablas comenzaron a ser utilizadas por otras organizaciones de seguros mutuos y comerciales, lo que contribuyó al aumento de la efectividad de los seguros.
A finales del siglo XVIII en Europa occidental ya existían alrededor de 100 tipos diferentes de seguros personales y de propiedad.
Las condiciones básicas para el desarrollo de los seguros comerciales en la segunda etapa, en particular la revolución industrial de finales del siglo XVIII y principios del XIX, dieron vida al mayor desarrollo de los seguros personales y de propiedad. Los seguros personales recibieron una base matemática científica ( cálculos actuariales ). El seguro durante este período está pasando de formas individuales de empresa a formas colectivas, principalmente en forma de sociedad anónima . Surgieron el coaseguro y el reaseguro .
El principal resultado de la tercera etapa puede considerarse la culminación de la especialización en tres sectores (patrimoniales, personales y de responsabilidad civil), su internacionalización, el establecimiento del reaseguro regular como institución del negocio asegurador.
En Rusia, como en otros países del norte de Europa, el primer ejemplo de relaciones de seguro puede llamarse asistencia mutua comunitaria. En Russkaya Pravda , una colección judicial del siglo XI, existe una disposición para la asistencia mutua de los miembros de la comunidad en el pago de una multa si alguno de sus miembros es acusado de asesinato. En Rusia, como en otros países, el seguro de distribución mutua en ese momento era la norma de la vida pública.
Los primeros ejemplos de seguros estatales en Rusia se pueden atribuir al siglo XVI. Las incursiones tártaras en Rus en ese momento eran comunes, se llevaron a cabo principalmente con la esperanza de obtener cautivos, que luego fueron vendidos como esclavos en los mercados de esclavos en Crimea, Kazan o Astrakhan. En 1551, la Catedral de Stoglavy decidió que los prisioneros deberían ser redimidos del cautiverio a expensas del tesoro . Además, las autoridades introdujeron un impuesto en el país para reponer constantemente el fondo (tesorería) destinado a este fin. El rescate de prisioneros a expensas de los fondos recaudados a través de impuestos es el primer seguro estatal obligatorio en Rusia. Una parte importante de los mismos contribuyentes corrían el riesgo de ser hechos prisioneros; de esta manera, las personas se sumaron al fondo de seguro, que podría usarse para su propio rescate; aquí tenemos un seguro en su forma más pura.
El primer decreto gubernamental sobre la introducción de seguros modernos en Rusia se publicó en el manifiesto del 28 de junio de 1786 "Sobre el establecimiento del Banco de Préstamos del Estado". Al nuevo banco se le permitió operar sólo con aquellas casas, “que se le darán al mismo banco por miedo”. El comienzo del negocio de seguros en Rusia se considera el Decreto de Catalina II sobre la creación de la Expedición de Seguros (23 de diciembre de 1786 según el estilo antiguo) [29] , que se dedicaba al seguro de edificios en ambas capitales y en todo ciudades del imperio.
La actividad de la expedición no tuvo mucho éxito, y al cabo de un tiempo fue liquidada [30] .
El estatuto de la primera compañía de seguros rusa de pleno derecho fue propuesto al emperador Nicolás I por el barón L. I. Stieglitz y aprobado el 22 de junio de 1827 (según el Art. Art.). Así surgió la “ Primera Compañía de Seguros contra Incendios ” , que sentó las bases para el desarrollo del mercado asegurador ruso. Un fuerte impulso para el desarrollo de los seguros rusos fueron las reformas económicas de Alejandro II. A finales del siglo XIX. las compañías de seguros se han convertido en una parte integral de la economía rusa; en este período, varios tipos de organizaciones de seguros operaban en Rusia:
• compañías de seguros por acciones dedicadas a seguros de vida y propiedad (19 rusas y 3 extranjeras, así como una compañía de reaseguros);
• un sistema de seguro mutuo obligatorio de zemstvos, en el que la función de aseguradores la desempeñaban los zemstvos (organismos autónomos locales). Había 85 de esos zemstvos en total; realizaban seguros no sólo obligatorios, sino también adicionales y voluntarios;
• las mutualidades de seguros voluntarias ("incendios" y personales), que eran especialmente numerosas; el mayor poder financiero entre ellos se distinguió por los fondos de asistencia mutua de los trabajadores ferroviarios [31] .
En la URSS , existía un monopolio estatal de seguros. Todas las operaciones de seguros en el territorio de la URSS fueron realizadas por la organización estatal republicana Gosstrakh de la URSS . El seguro de riesgos asociados con el comercio exterior y otras operaciones económicas en el extranjero lo realizaba Ingosstrakh Insurance Company .
Actualmente, los seguros son un sector importante tanto del sistema financiero global como nacional.
En 2016, el volumen de primas de seguros cobradas por todas las compañías de seguros del mundo aumentó un 3,1 %, desacelerándose desde el 4,3 % en 2015 [32] [33] .
Región | Volumen de prima de seguro, millones de USD | Tasa de crecimiento del último año, % | cuota de mercado mundial | Prima por residente, USD | Participación del seguro en el PIB, % |
---|---|---|---|---|---|
América del norte | 1466908 |
1.4 |
31.0 |
4072 |
7.3 |
Sudamerica | 148500 |
0.2 |
3.1 |
257 |
3.2 |
Europa Oriental | 1416219 |
1.2 |
29,9 |
2541 |
7.5 |
Europa central y oriental | 53802 |
3.7 |
1.1 |
169 |
1.9 |
Asia , total | 1493527 |
7.9 |
31.6 |
343 |
5.6 |
Incluyendo Japón y otros países desarrollados | 821080 |
-0.5 |
17.4 |
3846 |
11.0 |
incluidos los países en desarrollo de Asia | 618558 |
20.8 |
13.1 |
164 |
3.7 |
Oceanía | 92524 |
-4.8 |
2.0 |
2343 |
6.3 |
África | 60709 |
0.8 |
1.3 |
cincuenta |
2.8 |
totales en el mundo | 4732188 |
3.1 |
100.0 |
638 |
6.3 |
Fuente: World Insurance en 2016 - [1]
Los líderes mundiales en el desarrollo de seguros en 2013 fueron países altamente desarrollados [33] .
País | Monto de prima cobrada por habitante, USD | Incluido seguro de vida , USD | Prima total recaudada, millones de USD |
---|---|---|---|
Suiza | 7803 |
4329 |
63492 |
Países Bajos | 5914 |
1443 |
99433 |
Dinamarca | 5704 |
4006 |
33688 |
Gran Bretaña | 4511 |
3413 |
325675 |
Irlanda | 3731 |
2871 |
50731 |
Francia | 3669 |
2335 |
253625 |
Finlandia | 5358 |
4345 |
29156 |
Bélgica | 3182 |
1917 |
37871 |
Japón | 3888 |
3017 |
494281 |
EE.UU | 3992 |
1685 |
1263183 |
Suecia | 4320 |
3214 |
41478 |
Noruega | 4420 |
2734 |
24143 |
Canadá | 3645 |
1510 |
127922 |
Australia | 3384 |
1974 |
78386 |
Alemania | 2976 |
1393 |
247725 |
Corea del Sur | 2905 |
1821 |
145867 |
…. |
…. |
…. |
…. |
Rusia | 199 |
19 |
28421 |
Brasil | 413 |
218 |
82743 |
Porcelana | 202 |
110 |
280119 |
India | 52 |
41 |
65187 |
Fuente: World Insurance en 2013 - [2]
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