Riesgo legal
El riesgo legal ( en inglés Legal risk ) es el riesgo actual o futuro de pérdida de ingresos, de capital o de incurrir en pérdidas por violaciones o incumplimiento de normas jurídicas internas y externas, tales como leyes, estatutos de reguladores, reglas, reglamentos, reglamentos, documentos constitutivos [ 1] [2] .
El acuerdo de Basilea II clasificó el riesgo legal como parte del riesgo operacional . Este concepto se basa en una perspectiva empresarial, reconociendo que existen amenazas asociadas con el entorno empresarial. La idea es que las empresas no operan en el vacío, y cuando aprovechan oportunidades e interactúan con otras empresas, sus actividades tienden a estar sujetas a responsabilidades y obligaciones legales [3] .
Si bien los riesgos legales se aplican a cualquier organización comercial, son de particular relevancia en el sector bancario, donde los reguladores deben brindar medidas de protección contra fallas sistemáticas en la estructura bancaria y en la economía [2] .
La aparición de los riesgos jurídicos se debe a un complejo de factores de carácter objetivo-subjetivo.
Clasificación de los riesgos legales
- Riesgos regulatorios.
- Riesgos de cumplimiento .
- Riesgos contractuales.
- Riesgos extracontractuales: la posibilidad de que un tercero viole sus obligaciones extracontractuales.
- Riesgos de una disputa: la aparición de una disputa legal como resultado de la actividad empresarial.
- Riesgos reputacionales [4] .
Definición de riesgo legal
Hay dos enfoques predominantes para la definición de riesgo legal:
- Estratégico: afecta cualquier proceso, cualquier relación, empresa y cubre todos los riesgos de producción (riesgos comerciales) con consecuencias legales. Este enfoque caracteriza el riesgo como “legal”, ya que como resultado de las actividades de la organización existen consecuencias significativas asociadas a la ley;
- táctico - radica en el hecho de que el riesgo surge en el aspecto legal del trabajo o aplicación incorrecta de la ley [4] .
Etapas de la gestión del riesgo legal
- identificación de riesgo.
- evaluar la probabilidad/impacto del riesgo;
- selección de métodos y herramientas para gestionar el riesgo identificado;
- desarrollo de una estrategia de riesgo para reducir la probabilidad de realización del riesgo y minimizar las posibles consecuencias negativas;
- implementación de la estrategia de riesgos;
- evaluación de los resultados obtenidos y ajuste de la estrategia de riesgos [5] .
Véase también
Notas
- ↑ GOST R ISO / TO 13569-2007 Servicios financieros. Recomendaciones sobre seguridad de la información (modificada ) del 27 de diciembre de 2007 - docs.cntd.ru. docs.cntd.ru _ Consultado el 8 de junio de 2022. Archivado desde el original el 8 de junio de 2022. (indefinido)
- ↑ 1 2 Truntsevsky Yu. V. Riesgos legales: concepto y tipos . docplayer.com . Recuperado: 8 junio 2022. (indefinido)
- ↑ Robert J. Chapman. Herramientas y técnicas sencillas para la gestión de riesgos empresariales . — John Wiley & Sons, 2011-12-30. — 676 pág. — ISBN 978-1-119-98997-4 . Archivado el 8 de junio de 2022 en Wayback Machine .
- ↑ 1 2 Buyansky S.G. , Kochikin I.V. Los riesgos legales como barómetro de la seguridad económica // Joven científico. - 2017. - Emisión. 147 . — S. 323–328 . — ISSN 2072-0297 . Archivado desde el original el 8 de junio de 2022. (Ruso)
- ↑ Buyansky S.G. Gobierno corporativo, cumplimiento y gestión de riesgos. (Maestría). Guía de estudio . - M. : KnoRus. — 342 págs. — ISBN 9785436582795 .